Περίληψη των κυριότερων σημείων

Τι είναι οι εβδομαδιαίες προβλέψεις ταμειακών ροών;

• Οι εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών χρησιμοποιούνται για την προβολή της ρευστότητας μιας εταιρείας μεσοπρόθεσμα, εκτιμώντας το χρονοδιάγραμμα και τα ποσά των ταμειακών εισροών και εκροών.
• Οι εταιρείες μεγάλες και μικρές, πρώιμες και ώριμες, πρέπει να χρησιμοποιούν αυτό το εργαλείο. Η εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών μπορεί ακόμη και να προσαρμοστεί σε επιχειρήσεις όλων των κλάδων και με διαφορετικά επιχειρηματικά μοντέλα.
• Η κατάρρευση της επιχείρησης σε εβδομαδιαία βάση καταγράφει τις κοκκώδεις κινήσεις που μπορεί να παραβλεφθούν εάν χρησιμοποιείτε ένα μήνα, τριμηνιαίο ή ετήσιο διάστημα.
• Η βέλτιστη περίοδος πρόβλεψης είναι 13 εβδομάδες, οι συνολικές εβδομάδες σε ένα οικονομικό τρίμηνο. Η βέλτιστη χρονική περίοδος πρέπει να επεκταθεί αρκετά στο μέλλον για να δώσει στην ομάδα σας χρόνο για να αντιδράσει, αλλά όχι τόσο μακριά που ο βαθμός βεβαιότητας καθίσταται μηδενικός.

Πώς είναι χρήσιμες οι εβδομαδιαίες προβλέψεις ταμειακών ροών;

• Αναγκάζει την πειθαρχία μέσω της νοοτροπίας «cash is king»: Ενώ ΣΤΟ ΧΩΡΙΣ μπορεί να βοηθήσει στην απόκρυψη επιχειρηματικών ζητημάτων, είναι δύσκολο να καλυφθούν προβλήματα όταν εστιάζουμε σε μετρητά.
• Βελτιώνει την κατανόηση των πελατών και των προμηθευτών: Η διαδικασία διαστρωμάτωσης πελατών και προμηθευτών παρέχει πληροφορίες για βασικούς πελάτες και προμηθευτές, συμπεριλαμβανομένου του κατά πόσο ορισμένοι πελάτες καθυστερούν να πληρώσουν ή εάν οι προμηθευτές προσφέρουν εκπτώσεις πρώιμης αμοιβής.
• Βοηθά τις επιχειρήσεις να κατανοήσουν το κόστος ανάπτυξης: Η κατανόηση των βραχυπρόθεσμων αναγκών ρευστότητας επιτρέπει σε μια εταιρεία να σχεδιάζει ανάπτυξη και να συγκεντρώνει την κατάλληλη χρηματοδότηση.
• Μειώνει το κόστος κεφαλαίου: Με την κατανόηση της ρευστότητας, μια εταιρεία μπορεί να ελαχιστοποιήσει τον δανεισμό με πίστωση για να χρηματοδοτήσει ενδιάμεσες πληρωμές όπως μισθοδοσία και ενοίκιο.
• Αυξάνει την επικοινωνία με άλλα τμήματα: Προκειμένου να ολοκληρωθεί η πρόβλεψη ταμειακών ροών, η ομάδα χρηματοδότησης πρέπει να επικοινωνήσει με συναδέλφους σε όλα τα τμήματα.

Πώς να δημιουργήσετε μια εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών

• Βήμα 1: Ρυθμίστε το υπολογιστικό φύλλο. Προσθέστε ημερομηνίες λήξης της εβδομάδας στην κορυφή και κάτω αριστερά, δημιουργήστε σειρές για εισπράξεις μετρητών και εκταμιεύσεις. Συμπληρώστε 3-4 εβδομάδες πραγματικών δεδομένων για να σχεδιάσετε μια τάση και, στη συνέχεια, προβάλλετε από εκεί.
• Βήμα 2: Κατανοήστε τον τρόπο με τον οποίο η επιχείρηση πραγματοποιεί πωλήσεις και συλλέγει μετρητά, επιλέγοντας ανάμεσα σε τέσσερα γενικά επιχειρηματικά μοντέλα: συμβατικά, επαναλαμβανόμενα, εφάπαξ εφάπαξ και υβριδικά.
• Βήμα 3: Επικεντρωθείτε στις πληρωμές σε μετρητά, στον προγραμματισμό σταθερών πληρωμών και σε ποιες ημερομηνίες πρέπει να γίνουν. Στη συνέχεια, διαχωρίστε τους προμηθευτές σε κρίσιμους και μη κρίσιμους προμηθευτές, πληρώνοντας πρώτα τους κρίσιμους προμηθευτές. Τέλος, αφαιρέστε τις εκταμιεύσεις από ταμειακές εισπράξεις για καθαρές ταμειακές ροές. Εάν υπάρχει έλλειμμα στο ισοζύγιο μετρητών στο τέλος της εβδομάδας, χρησιμοποιήστε την πιστωτική διευκόλυνση ή μάθετε πώς να αυξήσετε τις εισπράξεις ή να μειώσετε τις εκταμιεύσεις. Φροντίστε να το επισημάνετε με βασικούς διαχειριστές.

Γιατί κάθε επιχείρηση πρέπει να δημιουργεί εβδομαδιαίες προβλέψεις ταμειακών ροών

Το γεγονός είναι ότι ένα από τα πρώτα μαθήματα που έμαθα στην επιχείρηση ήταν ότι οι ισολογισμοί και οι καταστάσεις αποτελεσμάτων είναι μυθοπλασία, η ταμειακή ροή είναι πραγματικότητα. - Κρις Τσόκολα

Όταν οι περισσότεροι επαγγελματίες του χρηματοοικονομικού τομέα ακούνε τον όρο 'πρόβλεψη μετρητών 13 εβδομάδων', το βλέπουν ως βάρος - ένα ακόμη καθήκον για να καθησυχάσει έναν υπερβολικό δανειστή. Οι περισσότεροι επαγγελματίες του χρηματοοικονομικού τομέα δεν ενθουσιάζονται σχεδόν με το να το χτίζουν όσο κάνουν με ένα μοντέλο προβολής για απόκτηση ή επένδυση. Δεν βοηθά τις εταιρείες να τείνουν γενικά να μην επικεντρώνονται στις ανάγκες ρευστότητάς τους έως ότου υποχρεωθούν να το πράξουν. Επομένως, οι άνθρωποι συχνά δίνουν προτεραιότητα στο εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών σε καταθλιπτικές καταστάσεις, όταν είναι πολύ αργά για τη λήψη διορθωτικών ενεργειών. Ακόμα και ακόμη, η ανάλυση εκτελείται βιαστικά και ανακριβής.

Μέσα από το χρόνο μου στα ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια και στις συμβουλευτικές υπηρεσίες, έχω δει πόσο ωφέλιμη είναι η συλλογή εβδομαδιαίων προβλέψεων μετρητών, σε κλάδους που κυμαίνονται από τη διανομή και την κατασκευή, έως την καταλληλότητα και τις υπηρεσίες. Σε όλες σχεδόν τις περιπτώσεις, οι εμπλεκόμενες εταιρείες ευχήθηκαν να πραγματοποιήσουν την ανάλυση νωρίτερα. Επομένως, πιστεύω ακράδαντα ότι οι εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών είναι ζωτικής σημασίας για τις επιχειρήσεις μεγάλες και μικρές, υγιείς ή αναξιοπαθούντες και σε όλους τους τομείς.

Το ____ περιλαμβάνει την εργασία με το εστιακό σημείο ενός σχεδίου.

Τι είναι οι εβδομαδιαίες προβλέψεις ταμειακών ροών;

Εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών χρησιμοποιούνται για την προβολή της ρευστότητας μιας εταιρείας μεσοπρόθεσμα, εκτιμώντας το χρονοδιάγραμμα και τα ποσά των ταμειακών εισροών και εκροών. Το εβδομαδιαίο διάστημα αναγκάζει τις εταιρείες να κατανοήσουν τις λεπτομέρειες της επιχείρησής τους σε πιο αναλυτικό επίπεδο. Για παράδειγμα, οι ταμειακές εισροές θα μπορούσαν να είναι μεγάλες μία εβδομάδα εάν εισπράττεται ένα μεγάλο ποσό απαιτήσεων, αλλά οι εκροές θα μπορούσαν να είναι τεράστιες την επόμενη, εάν οφείλονται μισθοδοσίες και ενοίκια. Η κατάρρευση της επιχείρησης σε εβδομαδιαία βάση καταγράφει τις κοκκώδεις κινήσεις που μπορεί να παραβλεφθούν εάν χρησιμοποιείτε ένα μήνα, τριμηνιαίο ή ετήσιο διάστημα. Γιατί λοιπόν να μην κάνετε μια καθημερινή πρόβλεψη; Σύμφωνα με την εμπειρία μου, μπορεί να είναι υπερβολικό αφού εισάγει επτά φορές τις μεταβλητές ως εβδομαδιαία πρόβλεψη και ενδέχεται να μην βελτιώσει την ακρίβεια της πρόβλεψης. Επομένως, το εβδομαδιαίο μεσοδιάστημα παρέχει ένα ευχάριστο μέσο για την επίτευξη της λεπτομέρειας χωρίς υπερβολική λεπτομέρεια.

Όσον αφορά τη βέλτιστη περίοδο πρόβλεψης, το βιομηχανικό πρότυπο είναι 13 εβδομάδες, ο αριθμός εβδομάδων σε ένα οικονομικό τρίμηνο. Στην ιδανική περίπτωση, μια εταιρεία πρέπει να κατανοήσει πώς θα προκύψουν έσοδα και κόστη σε αυτό το χρονικό πλαίσιο. Εάν προβάλλετε μόνο τέσσερις έως οκτώ εβδομάδες, θα είναι δύσκολο να αντιδράσετε αποτελεσματικά σε θέματα ρευστότητας. Η βέλτιστη χρονική περίοδος πρέπει να επεκταθεί αρκετά στο μέλλον για να δώσει στην ομάδα σας χρόνο για να αντιδράσει, αλλά όχι τόσο μακριά που ο βαθμός βεβαιότητας καθίσταται μηδενικός.

Τα επιχειρήματα κατά των εβδομαδιαίων προβλέψεων είναι κοντόφθαλμα

Έχω ακούσει, και ορισμένοι από εσάς μπορεί να έχουν χρησιμοποιήσει ακόμη, έναν ή περισσότερους από τους ακόλουθους λόγους για να μην κάνετε την πρόβλεψη:

• «Αυτό είναι υπέροχο, αλλά όλες αυτές ήταν καταθλιπτικές καταστάσεις. Η επιχείρησή μου είναι υγιής, επομένως αυτό είναι χάσιμο χρόνου. '

  
  
  

• 'Έχω μια μικρή ομάδα (ή καμία ομάδα) και δεν έχω χρόνο να συνθέσω άλλη πρόβλεψη'

• «Η εταιρεία μου αναπτύσσεται καλά και δεν υπάρχει τίποτα στον ορίζοντα για να με οδηγήσει να πιστέψω διαφορετικά»

  
  
  

• 'Η επιχείρησή μου είναι διαφορετική από αυτήν που περιγράψατε, επομένως η πρόβλεψη μετρητών δεν ισχύει για την εταιρεία μου'

• «Οι μέτοχοι / δανειστές / μητρική μου εταιρεία πιστεύουν σε εμάς και έχουν βαθιές τσέπες. Ακόμα κι αν έχουμε πρόβλημα, θα χρηματοδοτήσουν τυχόν έλλειμμα μετρητών που μπορεί να έχουμε »

  
  
  

Παρόλο που σχετίζονται, όλα αυτά είναι κοντόφθαλμα. Κάθε εταιρεία, ανεξάρτητα από το πόσο ισχυρή, θα αντιμετωπίσει αναπόφευκτα δύσκολες στιγμές. Ας μην ξεχνάμε Η μεγάλη ύφεση , όταν οι εταιρείες blue chip στην κορυφή του κόσμου (π.χ. Goldman Sachs, Morgan Stanley, Lehman Brothers, Bear Stearns κ.λπ.) έπεσαν στα γόνατά τους. Τώρα, μια εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών θα είχε αποτρέψει την καταστροφή; Ισως όχι. Όμως, αυτό που μπορώ να πω με βεβαιότητα, είναι ότι καμία από αυτές τις εταιρείες δεν είχε καλή διαχείριση των αναγκών ρευστότητάς τους, κάτι που θα μπορούσε να μετριάσει την ενδεχόμενη ζημία. Υπάρχουν πάντα όρια ρευστότητας και πρέπει ο χειριστής να γνωρίζει αυτά τα όρια.

Εργαλείο ανίχνευσης διαρροής μνήμης java

Γιατί είναι χρήσιμες οι εβδομαδιαίες προβλέψεις ταμειακών ροών;

Αναγκάζει την πειθαρχία μέσω της νοοτροπίας «cash is king»

Οι χειριστές δεν μπορούν να κρυφτούν πίσω από λογιστικά κόλπα για να κρύψουν την χαμηλή απόδοση. ΣΤΟ ΧΩΡΙΣ μπορεί να βοηθήσει στην απόκρυψη επιχειρηματικών ζητημάτων, αλλά είναι δύσκολο να καλυφθούν προβλήματα όταν εστιάζουμε σε μετρητά. Η εστίαση στα βραχυπρόθεσμα και μεσοπρόθεσμα χρονικά πλαίσια μπορεί να αποκαλύψει πιθανά ζητήματα γρήγορα και μπορεί να βοηθήσει τις επιχειρήσεις που υπόκεινται σε εποχικότητα περάστε εκτός εποχής .

Βελτιώνει την κατανόηση των πελατών και των προμηθευτών

Η διαδικασία διαστρωμάτωσης πελατών και προμηθευτών παρέχει πληροφορίες για βασικούς πελάτες και προμηθευτές, ανάλογα με την κατάσταση:

• Εάν ένας πελάτης πληρώνει αργά: Μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως δικαιολογία για να καλέσετε έναν πελάτη. Αντί να ζητάτε απλώς πληρωμή, μπορεί να είναι μια άλλη ευκαιρία δημιουργίας εσόδων - υποθέτοντας ότι η εταιρεία σας εξακολουθεί να θέλει επιχείρηση από αυτόν τον πελάτη

• Εάν ορισμένοι προμηθευτές προσφέρουν εκπτώσεις έγκαιρης αμοιβής: Η διαχείριση των ταμειακών ροών μπορεί να επιτρέψει σε μια εταιρεία να εκμεταλλευτεί αυτές τις εκπτώσεις και να αυξήσει την κερδοφορία

• Εάν ορισμένοι πωλητές είναι χαλαροί κατά την επιβολή των όρων τους: Μια εταιρεία μπορεί να τεντώσει μερικούς από τους ευέλικτους προμηθευτές τους για να μειώσει το καθαρό κεφάλαιο κίνησης και να αυξήσει τα μετρητά

Βοηθά τις επιχειρήσεις να κατανοήσουν το κόστος ανάπτυξης

Οι αναπτυσσόμενες εταιρείες συχνά περιορίζονται σε μετρητά, επειδή οι κεφαλαιουχικές δαπάνες και οι επενδύσεις σε αποθέματα πρέπει να γίνουν μπροστά από τα έσοδα που σχετίζονται με την ανάπτυξη. Η κατανόηση των βραχυπρόθεσμων αναγκών ρευστότητας επιτρέπει σε μια εταιρεία να σχεδιάσει αυτήν την ανάπτυξη και να συγκεντρώσει την κατάλληλη χρηματοδότηση. Βοηθά επίσης μια εταιρεία να αποφύγει την αποτυχία παράδοσης ή χειρότερη, μεγάλη οικονομική δυσχέρεια.

Μειώνει το κόστος κεφαλαίου

Με την κατανόηση της ρευστότητας, μια εταιρεία μπορεί να ελαχιστοποιήσει τον δανεισμό με πίστωση για να χρηματοδοτήσει ενδιάμεσες πληρωμές όπως μισθοδοσία και ενοίκιο. Σε άλλες περιπτώσεις, μια εταιρεία μπορεί να μειώσει το ποσό των μετρητών που διατηρούνται και αντ 'αυτού να αναπτύξει το κεφάλαιο μέσω επανεπένδυσης στην επιχείρηση, μείωση του χρέους ή μερίσματα.

Αυξάνει την επικοινωνία με άλλα τμήματα

Προκειμένου να ολοκληρωθεί σωστά η πρόβλεψη ταμειακών ροών, η ομάδα χρηματοδότησης πρέπει να επικοινωνήσει με συναδέλφους σε πωλήσεις, αγορές, πληρωτέους λογαριασμούς, εισπρακτέους λογαριασμούς, ανθρώπινο δυναμικό κ.λπ. χρηματοοικονομικοί εμπειρογνώμονες πρόβλεψης για να αποκτήσετε μια πληρέστερη κατανόηση της επιχείρησης και του τρόπου λειτουργίας της.

Πότε και για ποιους τύπους επιχειρήσεων είναι κατάλληλος;

Σε πολλές περιπτώσεις, το οικονομικό άγχος μπορεί να αποφευχθεί με την κατανόηση των εισερχόμενων και εξερχόμενων ταμειακών ροών και με την ανάληψη κατάλληλης αντίστοιχης δράσης. Σε κάθε περίπτωση, μια επιχείρηση μπορεί να επωφεληθεί από την πρόβλεψη μετρητών. Θυμηθείτε, το CASH ΕΙΝΑΙ ΒΑΣΙΛΕΙΟ! Πιστεύω ακράδαντα ότι οι μεγάλες και μικρές εταιρείες, νωρίς και ώριμες, πρέπει να χρησιμοποιούν αυτό το εργαλείο. Η εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών μπορεί ακόμη και να προσαρμοστεί σε κάθε τύπο επιχείρησης.

Πολύτιμο για εταιρείες σε δύσκολες καταστάσεις

Όταν είδα την πρώτη μου εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών το φθινόπωρο του 2008, παραδέχομαι ότι ήμουν δύσπιστος για την αξία του. Εκείνη την εποχή, δούλευα για μια επιχείρηση διανομής που εξυπηρετούσε εταιρείες στον κλάδο των μεταφορών και των κατασκευών. Ωστόσο, με την πρόβλεψη, καταφέραμε να συλλέξουμε πληροφορίες σχετικά με το πότε οι άνθρωποι έρχονταν στα καταστήματά μας και πότε τα μετρητά έφταναν πραγματικά στον τραπεζικό μας λογαριασμό. Παρά το δύσκολο οικονομικό περιβάλλον, οι βασικές επιχειρηματικές επιδόσεις «αποκλεισμού και αντιμετώπισης» βελτιώθηκαν όπως και οι ταμειακές ροές. Συνειδητοποιήσαμε ότι οι πωλήσεις αυξήθηκαν σε ορισμένες ημέρες του μήνα (1η, 10η, 20η) λόγω ορισμένων προτύπων αγορών. Η εταιρεία αξιοποίησε αυτήν την τάση εκτελώντας προσφορές εκείνες τις ημέρες για να αυξήσει το μέσο όρο δολαρίων ανά παραγγελία. Γρήγορα έγινε πιστός.

Σε μια άλλη κατάσταση με μια επιχείρηση υπηρεσιών, αποτρέψαμε την καταστροφή επειδή η εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών προέβλεπε με ακρίβεια ότι θα εξαντληθούν τα μετρητά τον επόμενο μήνα εάν η τράπεζα υποχρεώσει την υποχρεωτική αποπληρωμή. Η επιχείρηση πραγματοποίησε πωλήσεις άνω των 100 εκατομμυρίων δολαρίων το χρόνο, αλλά επρόκειτο να έχουμε τρύπα 1 εκατομμυρίου δολαρίων λόγω της μεγάλης εποχικότητας της εταιρείας. Χρησιμοποιήσαμε την πρόβλεψη για να πείσουμε την τράπεζα να μειώσει το ποσό αποπληρωμής του χρέους που απαιτούσαν και ας περάσουμε από την εποχιακή κρίση μετρητών σε πιο κερδοφόρες στιγμές. Εκτός από το ότι μας βοηθούν να αποφύγουμε μια κρίση, οι ακριβείς πληροφορίες για την επιχείρηση δημιούργησαν την αξιοπιστία μας με την τράπεζα όταν παρουσιάσαμε μια νέα πρόβλεψη για την επαναδιαπραγμάτευση του πακέτου των συμβάσεών μας.

Η άσκηση είναι επίσης χρήσιμη για υγιείς εταιρείες

Αν και αντίθετο, όταν η επιχείρηση είναι μεγάλη, θα μπορούσε να έχει νόημα να συνηθίζουμε τις εβδομαδιαίες προβλέψεις. Συνεχίστε να δοκιμάζετε και να βελτιώνετε την πρόβλεψη, έτσι ώστε όταν ένα ζήτημα τελικά παρουσιαστεί, η εταιρεία μπορεί να λάβει την κατάλληλη ενέργεια για να μειώσει το κόστος, να συσσωρεύσει μετρητά και να επιβιώσει από το σκληρό μπάλωμα.

Για παράδειγμα, μια εταιρεία με την οποία συνεργάστηκα είχε καλή απόδοση και είχε μεγάλη ρευστότητα, αλλά επέλεξε συνετά να συνεχίσει την άσκηση. Κατέληξε να είναι η σωστή απόφαση. Πολλοί προμηθευτές του κλάδου προσέφεραν εκπτώσεις πρώιμης αμοιβής, τις οποίες η εταιρεία δεν είχε αξιοποιήσει στο παρελθόν επειδή έδωσε προτεραιότητα στο κεφάλαιο κίνησης. Ωστόσο, αφού εκτελέσαμε κάποιες ευαισθησίες, καταλήξαμε στο συμπέρασμα ότι η αύξηση της κερδοφορίας θα ήταν πιο πολύτιμη από την βραχυπρόθεσμη διαρροή από την πληρωμή κάποιου κόστους νωρίτερα. Σε αυτό το σενάριο, η εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών μας βοήθησε να επιτύχουμε αυξημένη κερδοφορία, ισχυρότερες σχέσεις με προμηθευτές και υψηλότερη λειτουργική αποδοτικότητα.

Πώς να δημιουργήσετε μια εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών

Οι εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών δεν είναι σχεδόν τόσο δύσκολες όσο συχνά έχουν γίνει. Σε αυτήν την ενότητα, θα σας καθοδηγήσω βήμα προς βήμα. Πρώτον, εδώ είναι μερικά στοιχεία που πρέπει να θυμάστε:

• Το μοντέλο περιλαμβάνει δύο βασικά συστατικά. Η μία πλευρά της εξίσωσης είναι οι εισπράξεις μετρητών (έσοδα) και η άλλη είναι οι εκταμιεύσεις μετρητών (πληρωμές σε μετρητά). Θα αντιμετωπίσουμε και τα δύο.

• Σκουπίδια μέσα, σκουπίδια έξω. Η ανάλυσή σας είναι τόσο καλή όσο οι αριθμοί και τα δεδομένα που εισάγετε. Κάντε ό, τι μπορείτε για να λάβετε ακριβείς πληροφορίες πριν εισαγάγετε το μοντέλο σας.

• Δημιουργήστε για περισσότερο από 13 εβδομάδες και, στη συνέχεια, μετακινήστε το προς τα εμπρός. Αν και η τυπική περίοδος της πρόβλεψης είναι 13 εβδομάδες, συνιστάται να φτιάξετε μια για μεγαλύτερη περίοδο και στη συνέχεια να την προωθήσετε. Μετά την περίοδο των 13 εβδομάδων, ενημερώστε τις παραδοχές καθώς η πραγματική απόδοση έρχεται και μετρήστε την προβολή έναντι της πραγματικής απόδοσης. Όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, χρησιμοποιήστε μια περίοδο που δίνει στην ομάδα σας χρόνο για να αντιδράσει, αλλά δεν είναι τόσο μακριά που οι προβλέψεις γίνονται εξαιρετικά ανακριβείς.

• Χρησιμοποιήστε τη «λογιστική παπουτσιών». Το πιο δύσκολο μέρος για τους επαγγελματίες του χρηματοοικονομικού τομέα είναι να αλλάξουν τη νοοτροπία τους από μια μέθοδο GAAP accrual σε λογιστική μετρητών. Σκεφτείτε την επιχείρησή σας ως κουτί παπουτσιών και η μόνη ανησυχία είναι τα μετρητά που εισέρχονται και βγαίνουν - εξ ου και «λογιστική παπουτσιών». Ξεχάστε GAAP στοιχεία όπως έσοδα και αναγνώριση COGS , Έξοδα ενοικίου GAAP , δεδουλευμένα μπόνους , Ενδιαφέρον PIK και απομείωση υπεραξίας - δεν σημαίνουν τίποτα σε αυτήν την ανάλυση. Μερικές φορές οι πολυπλοκότητες και οι αποδόσεις του GAAP καλύπτουν την πραγματική οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας. Αντ 'αυτού, εστιάστε στα κρύα, σκληρά μετρητά: εισπράξεις μετρητών, πληρωμές για αποθέματα ή υπηρεσίες, πληρωμές τόκων μετρητών, ενοικίαση μετρητών, υποχρεωτικές αποπληρωμές κεφαλαίου χρέους κ.λπ.

  γιατί χρησιμοποιείται ο κόμβος js

Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό εάν η επιχείρησή σας έχει ένα μεγάλο μέρος των αναβαλλόμενων εσόδων και συλλέγει πληρωμές σε μετρητά πριν από την αναγνώριση των εσόδων. Σε ένα σχολείο με το οποίο ασχολήθηκα στο παρελθόν, τα δίδακτρα πληρώθηκαν πριν από τη σχολική χρονιά. Ως εκ τούτου, ο Ιούλιος είχε μεγάλη εισροή μετρητών, αλλά όχι έσοδα. Οι επόμενοι μήνες αναγνώρισαν τα έσοδα, αλλά δεν εισήλθαν μετρητά.

Ας αρχίσουμε. Για τους σκοπούς αυτής της άσκησης, θα χρησιμοποιήσουμε μια συμβουλευτική επιχείρηση που θα πληρώνεται κατ 'αποκοπή εβδομαδιαία τιμή ανά σύμβουλο. Έχει επίσης μια μεταβλητή, αλλά προβλέψιμη, πολλαπλασιαστή με βάση τις εβδομαδιαίες ώρες εργασίας. Επιπλέον, λαμβάνουν μεγάλες αμοιβές επιτυχίας στο τέλος ορισμένων έργων. Θα υποθέσουμε επίσης ότι η επιχείρηση ενοικιάζει χώρους γραφείων και έχει επίσης χρέος.

Βήμα 1: Ρύθμιση του υπολογιστικού φύλλου

Το πρώτο βήμα είναι η ρύθμιση του υπολογιστικού φύλλου. Προσθέστε ημερομηνίες λήξης εβδομάδας στην κορυφή. Η προσωπική μου προτίμηση είναι η ημερομηνία που θα είναι η Παρασκευή στο τέλος της εβδομάδας, αλλά μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε τη Δευτέρα στην αρχή της εβδομάδας, και οι δύο τρόποι είναι εντάξει. Κάτω από την αριστερή στήλη, δημιουργήστε σειρές για εισπράξεις μετρητών (επαναλαμβανόμενες και εφάπαξ στη φύση) και εκταμιεύσεις (υποχρεωτικές και διακριτικές). Συμπληρώστε και αναλύστε 3-4 εβδομάδες πραγματικών δεδομένων για να σχεδιάσετε μια τάση και, στη συνέχεια, προβάλλετε από εκεί.

Λάβετε υπόψη ότι οι διακριτικές εκταμιεύσεις περιλαμβάνουν το κόστος όπου η εταιρεία έχει λίγο περιθώριο πότε να πληρώσει, σε αντίθεση με κάτι σαν μισθοδοσία, το οποίο πρέπει να πληρώνεται την ίδια ημέρα κάθε μήνα.

Το υπολογιστικό φύλλο που ακολουθεί προβάλλεται πέραν των 13 εβδομάδων, αλλά εμφανίζονται μόνο αυτές οι 13 εβδομάδες. Για να συνεχίσετε την πρόβλεψη ταμειακών ροών προς τα εμπρός, μπορείτε απλώς να εμφανίσετε την επόμενη στήλη και να αποκρύψετε την πιο μακρινή πραγματική εβδομάδα. Στο παρακάτω παράδειγμα, έχω συμπεριλάβει τόσο επαναλαμβανόμενες όσο και εφάπαξ εισπράξεις μετρητών, τυπικές εκταμιεύσεις όπως μισθοδοσία και ενοίκιο, καθώς και διακριτικές εκταμιεύσεις όπως πρόσληψη και πληρωμές βασικών προμηθευτών.

Βήμα 2: Εστίαση στις εισπράξεις μετρητών, επιλέγοντας μεταξύ τεσσάρων τύπων

Αφού ρυθμίσετε το υπολογιστικό φύλλο, εστιάστε στις αποδείξεις μετρητών, κάτι που είναι συχνά το πιο δύσκολο να προβάλλετε. Θα χρειαστείτε ένα Λήψη λογαριασμών Γήρανση , μια έκθεση που περιγράφει λεπτομερώς τις απαιτήσεις των λογαριασμών για το χρονικό διάστημα που εκκρεμεί ένα τιμολόγιο εάν η επιχείρηση πωλεί με πίστωση. Θα χρειαστείτε επίσης έναν αγωγό πωλήσεων ή μια πρόβλεψη. Είναι σαφές ότι είναι σημαντικό να γίνει αυτό μια συνεργατική άσκηση με συναδέλφους πωλήσεων και μάρκετινγκ. Στη συνέχεια, κατανοήστε πώς η επιχείρηση πραγματοποιεί πωλήσεις και συλλέγει μετρητά. Γενικά, υπάρχουν τέσσερα μοντέλα:

Τύπος A. Συμβατικές εισπράξεις μετρητών: Σταθερό χρονοδιάγραμμα και ποσό

Αυτός ο τύπος απόδειξης μετρητών είναι μακράν ο ευκολότερος λογαριασμός: Απλώς περάστε από κάθε σύμβαση και προγραμματίστε τις πληρωμές. Υπολογίστε πρώτα τα εβδομαδιαία έσοδα και, στη συνέχεια, λάβετε υπόψη τους όρους πληρωμής. Ένα βασικό σημείο δεδομένων που πρέπει να κατανοήσουμε είναι το τμήμα των εσόδων που έχουν συμβληθεί, το οποίο είτε 1) πληρώνεται καθυστερημένα είτε 2) είχε ως αποτέλεσμα επισφαλή χρέη. Εάν το 5% των πληρωμών φτάσει αργά, βεβαιωθείτε ότι η προβολή των ταμειακών ροών σας αντικατοπτρίζει αυτό. Εάν το 2% των συμβατικών πληρωμών δεν εισέλθει ποτέ, φροντίστε να μειώσετε τα έσοδα από τη σύμβαση κατά 2%.

Στο δείγμα εταιρεία συμβούλων, η επιχείρηση καταβάλλεται εβδομαδιαία τιμή ανά σύμβουλο. Έχουμε αναλάβει 5.000 $ την εβδομάδα ανά σύμβουλο. Έχω επίσης υποθέσει ένα μικρό ποσό άσχημο χρέος (2%), αλλά όχι καθυστερημένες πληρωμές. Τα έσοδα που κερδίζονται σε ένα μήνα οφείλονται στις 10 του επόμενου μήνα. Αυτό σημαίνει ότι οι εβδομάδες συμπεριλαμβανομένης της 10ης θα έχουν μεγαλύτερες εισροές, ενώ άλλες εβδομάδες με δαπάνες όπως ενοίκιο και μισθοδοσία μπορούν να οδηγήσουν σε μεγάλες διαρροές μετρητών.

Τύπος Β. Επαναλαμβανόμενες εισπράξεις μετρητών: Έσοδα με κάποιο μοτίβο

Αυτός ο τύπος απόδειξης είναι λίγο πιο περίπλοκος, αλλά υπάρχουν τρόποι χρήσης ιστορικών δεδομένων για πρόβλεψη. Κατά τη γνώμη μου, αυτά είναι τα πιο ενδιαφέροντα είδη επιχειρήσεων που προβλέπονται. Αν και απαιτούν περισσότερη ανάλυση, μπορεί κανείς να πλησιάσει την πραγματικότητα. Έχω συνεργαστεί με πολλές επιχειρήσεις με αυτό το μοντέλο και μόνο μέχρι να κοιτάξουμε τα δεδομένα ανακαλύψαμε σημαντικά μοτίβα. Οι περισσότεροι λιανοπωλητές ταιριάζουν σε αυτό το επιχειρηματικό μοντέλο, όπως και οι επιχειρήσεις παροχής υπηρεσιών και μεταποίησης που λαμβάνουν εισερχόμενες παραγγελίες από επαναλαμβανόμενους πελάτες. Για τους λιανοπωλητές, ορισμένες ημέρες (Σαββατοκύριακα, αργίες κ.λπ.) είναι συχνά μεγάλες ημέρες εσόδων, ενώ άλλες (όπως τη Δευτέρα) είναι πιο αργές. Στην περίπτωση υπηρεσιών ή / και μεταποιητικών επιχειρήσεων, συχνά αυτοί οι πελάτες παραγγέλνουν ή απαιτούν σέρβις σε κανονικό χρονικό διάστημα.

ΕΓΩ. Το πρώτο βήμα, με την προϋπόθεση ότι τα δεδομένα είναι διαθέσιμα, είναι να καθορίσετε τις πωλήσεις ανά τμήμα, υποκατάστημα, επιχειρηματική γραμμή ή, ωστόσο, είναι καλύτερο να αξιολογήσετε την επιχείρηση, ανά ημέρα. Ανάλογα με την επιχείρησή σας, θα θελήσετε να χρησιμοποιήσετε δεδομένα που ξεκινούν μερικούς μήνες ή ακόμα και μερικά χρόνια. Εάν η επιχείρηση δεν είναι πολύ εποχιακή, μερικοί μήνες θα έχουν. Εάν είναι εποχιακή από μήνα σε μήνα, είναι καλύτερο να χρησιμοποιήσετε δεδομένα δύο ετών.

ΙΙ. Στη συνέχεια, δείτε τα ημερήσια έσοδα σε μηνιαία ή εβδομαδιαία βάση. Υπολογίστε το ποσοστό των εσόδων που εισάγονται κατά την πρώτη, δεύτερη, τρίτη κ.λπ. ημέρα του μήνα κατά μέσο όρο. Θα θέλατε επίσης να υπολογίσετε το ποσοστό που προκύπτει από Δευτέρα, Τρίτη κ.λπ. για εβδομαδιαία έσοδα. Πριν από πολύ καιρό, τα διορατικά μοτίβα θα αρχίσουν να εμφανίζονται. Σύμφωνα με την εμπειρία μου, οι εταιρείες είχαν συχνά ένα μηνιαίο ρυθμό στο ότι το X% των εσόδων εισήλθε την 1η, 2η, 3η, κ.λπ. Δεν ήταν τέλειο, αλλά ήταν πολύ πιο ακριβές από το να υποθέσουμε ότι τα έσοδα προέρχονταν σημαντικά μέσα σε ένα μήνα, και έδωσε μια καλύτερη αφετηρία για την προβολή των ταμειακών ροών.

III. Τέλος, συγκεντρώστε τα δεδομένα από τους τελευταίους μήνες (μέσος όρος του% των μηνιαίων εσόδων που θα εισέρχονται κάθε ημέρα του μήνα) και χρησιμοποιήστε τα ως βάση για τους μελλοντικούς μήνες. Λάβετε υπόψη ότι είναι καλή ιδέα να χρησιμοποιήσετε μερικά σημεία δεδομένων για 30 μήνες και 31 μήνες. Κάντε μια εκτίμηση εάν τα δεδομένα Φεβρουαρίου (28 ημέρες) δεν είναι διαθέσιμα.

Στο παρακάτω παράδειγμα, χρησιμοποιήσαμε μια πολύ πιο απλή υπόθεση για αυτές τις επαναλαμβανόμενες πληρωμές. Η εταιρεία συμβούλων μας θα ζητήσει επιπλέον πληρωμή όταν οι σύμβουλοί τους κάνουν επιπλέον εργασία που δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του έργου. Κατά μέσο όρο, η εταιρεία ζητά επιπλέον $ 1.000 ανά εβδομάδα για περίπου το 20% των συμβούλων της, με βάση τους ιστορικούς μέσους όρους. Σε αυτές τις περιπτώσεις, οι εταιρείες-πελάτες πληρώνουν το πρόσθετο τέλος 90% του χρόνου (κάνοντας το χρέος 10%), με τους ίδιους όρους με το εβδομαδιαίο επιτόκιο.

Για να δείξω περαιτέρω αυτό το βήμα, έχω συμπεριλάβει ένα παράδειγμα από μια εταιρεία λιανικής που δεν σχετίζεται καθόλου με την εταιρεία συμβούλων δείγματος. Ως επί το πλείστον, αναμένουμε ότι οι προβλεπόμενες εβδομαδιαίες πωλήσεις θα μειωθούν με παρόμοιο τρόπο με τις ιστορικές επιδόσεις. Από το Σάββατο και την Κυριακή αντιστοιχούσαν στο ~ 27% και το 26% των εβδομαδιαίων πωλήσεων, αντίστοιχα, προβάλλουμε παρόμοιους αριθμούς στο μέλλον. Πρέπει επίσης να κάνουμε εκτιμήσεις για ορισμένες ανωμαλίες, όπως διακοπές και μεγαλύτερες από τις κανονικές ημέρες, όπως η Μαύρη Παρασκευή. Άλλοι επισημαίνονται, όπως η Ημέρα της Εργασίας, η Ημέρα των Ευχαριστιών και τα Χριστούγεννα.

Τύπος Γ. Εφάπαξ Μετρητά Εφάπαξ Μετρητά: Μία φορά στη φύση

Αυτός ο τύπος απόδειξης είναι δύσκολο να προβλεφθεί και απαιτεί εκτενή επικοινωνία με την ομάδα πωλήσεων. Συνιστάται επίσης να χρησιμοποιείτε συντηρητικές εκτιμήσεις βάσει των όσων λέει η ομάδα πωλήσεων, καθώς ο ρόλος τους έχει πάντα εγγενή απρόβλεπτη κατάσταση και εξαρτάται από άλλα μέρη. Ως αποτέλεσμα, η επιχείρησή σας θα πρέπει να αποφύγει τη χρήση αυτών των πληρωμών για τη χρηματοδότηση λειτουργιών και πρέπει να θεωρήσει αυτές τις πληρωμές ως ' βρήκα χρήματα '

Στο παρακάτω παράδειγμα, η εταιρεία έχει λάβει μεγάλους παραλήπτες πελατών μήνες πριν από την έναρξη ενός έργου, με αποζημίωση για το χρόνο που απαιτείται για την εύρεση κατάλληλου προσωπικού (50.000 $ τον Σεπτέμβριο και 75.000 $ τον Νοέμβριο). Αυτοί οι συγκρατητήρες είναι δύσκολο να προβλεφθούν από άποψη μεγέθους και χρονισμού. Σε αυτό το παράδειγμα, οι αριθμοί αντικατοπτρίζουν τις αναφορές της ομάδας πωλήσεων. Ωστόσο, στην πραγματική ζωή, θα ήταν σκόπιμο να καθυστερήσετε το χρονοδιάγραμμα αυτών των πληρωμών κατά 3-4 εβδομάδες και επίσης να τις μειώσετε στο μισό.

Τύπος Δ. Υβριδικά έσοδα από μετρητά: Συνδυασμένα στοιχεία και των τριών μοντέλων

Η προβολή ταμειακών ροών για μια εταιρεία με υβριδικό επιχειρηματικό μοντέλο μπορεί να φαίνεται τρομακτική, αλλά δεν θα έπρεπε. Μπορείτε απλώς να τμηματοποιήσετε τις γραμμές εσόδων ανά τύπο και να χρησιμοποιήσετε τη μεθοδολογία πρόβλεψης για κάθε μία.

aws πιστοποιημένες λύσεις αρχιτέκτονας συνεργάτης οδηγός μελέτης

Λάβετε υπόψη ότι αυτό που έχει σημασία είναι όταν τα μετρητά φτάνουν στο γενικό καθολικό ή στον τραπεζικό λογαριασμό και όχι όταν πραγματοποιείται πώληση. Μερικές φορές η πώληση και η πληρωμή πραγματοποιούνται ταυτόχρονα, κάτι που είναι ιδανικό. Ωστόσο, άλλες φορές, όπως συμβαίνει συχνά με τις επιχειρήσεις που πραγματοποιούν πολλές πωλήσεις σε πιστωτικές κάρτες, υπάρχει καθυστέρηση δύο ημερών. Αυτό μπορεί να φαίνεται μικρό, αλλά δεν είναι - φροντίστε να λάβετε υπόψη αυτή τη διαφορά, όπως η καταγραφή των μετρητών που έρχονται σε δύο ημέρες μετά την πραγματοποίηση της πώλησης.

Η εταιρεία συμβούλων στο παράδειγμά μας συνδυάζει τύπους απόδειξης μετρητών. Οι συμβατικές πληρωμές και οι προβλέψιμες πληρωμές θα πρέπει να χρηματοδοτούν πράξεις, ενώ οι μεγάλοι παραλήπτες πελατών (50.000 $ και 75.000 $) θα πρέπει να αντιμετωπίζονται ως ωραία μπόνους εάν και όταν εισέρχονται.

Βήμα 3: Εστίαση στις εκταμιεύσεις μετρητών

Στην άλλη πλευρά της εξίσωσης για τις προβλέψεις ταμειακών ροών είναι εκταμιεύσεις , αλλιώς γνωστό ως πληρωμές σε μετρητά . Σε έναν καλά οργανωμένο οργανισμό, είναι πολύ πιο εύκολο να προβλεφθούν, καθώς υπάρχουν γενικά καλοί έλεγχοι για το ποιος είναι εξουσιοδοτημένος να δαπανήσει και πότε γίνονται οι πληρωμές. Ωστόσο, έχω δει οργανισμούς χωρίς καλό έλεγχο να εκπλήσσονται συνεχώς με μεγάλα έξοδα. Αν δεν υπάρχει τίποτα άλλο, η εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών θα αναγκάσει την οργανωτική πειθαρχία για το ποιος μπορεί να ξοδέψει και ποια είναι τα όριά τους.

αρχές και στοιχεία γραφικού σχεδιασμού

ΕΓΩ. Το πρώτο βήμα είναι να απαριθμήσετε ποιες πληρωμές πρέπει να γίνονται σε συγκεκριμένες ημερομηνίες. Αυτή η λίστα πρέπει να περιλαμβάνει στοιχεία όπως μισθοδοσία, τόκος, απόσβεση κεφαλαίου χρέους, ενοίκιο και υπηρεσίες κοινής ωφελείας είναι πληρωμές με τις οποίες μια Εταιρεία συνήθως δεν έχει πολύ περιθώριο καθυστέρησης. Η απουσία μισθοδοσίας είναι καταστροφική και αναγκάζει την επιχείρηση να κλείσει τις πόρτες της. Οι ελλείποντες τόκοι ή οι κύριες πληρωμές θέτουν την επιχείρηση σε προεπιλογή με τους δανειστές της, και οι καθυστερημένες πληρωμές ενοικίου οδηγούν σε μεγάλα πρόστιμα, εάν όχι αποκλεισμό.

Τα πρώτα στιγμιότυπα περιγράφουν τη μισθοδοσία, τις πληρωμές στους συμβούλους και το πρόγραμμα εξυπηρέτησης του χρέους. Το τελευταίο στιγμιότυπο περιλαμβάνει την πλήρη υποχρεωτική συλλογή πληρωμών, συμπεριλαμβανομένων των προαναφερθέντων στοιχείων, καθώς και ενοίκιο και υπηρεσίες κοινής ωφέλειας.

Κατάσταση μισθοδοσίας

Σύμβουλοι (1099 εργολάβοι)

Πρόγραμμα εξυπηρέτησης χρεών

Συνολική Πλήρης Υποχρεωτική Πληρωμή

ΙΙ. Αφού προγραμματίσετε τις σταθερές πληρωμές, πρέπει να δείτε τι απομένει στους πληρωτέους λογαριασμούς. Σε αυτό το μέρος της άσκησης, διαχωρίστε τους προμηθευτές σε κρίσιμους και μη κρίσιμους προμηθευτές. Οι κρίσιμοι προμηθευτές είναι αυτοί που μπορούν να σταματήσουν τις λειτουργίες εάν αποφασίσουν να σταματήσουν να σας εξυπηρετούν: Σκεφτείτε το Google για μια επιχείρηση ψηφιακής αναζήτησης ή έναν προμηθευτή αλουμινίου για έναν κατασκευαστή σόδας. Είναι η υψηλότερη προτεραιότητα και πρέπει να πληρωθούν πριν από άλλους προμηθευτές για να διασφαλιστεί η ομαλή λειτουργία των λειτουργιών.

Στο παράδειγμά μας, ο πάροχος λογισμικού και ο ταξιδιωτικός πράκτορας είναι σημαντικοί προμηθευτές. Η εταιρεία χρησιμοποιεί ένα ιδιόκτητο λογισμικό για τη δουλειά της και χρησιμοποιούν έναν τρίτο ταξιδιωτικό πράκτορα για να πάρουν τις καλύτερες δυνατές τιμές για να πάρουν τους συμβούλους τους στις υποχρεώσεις.

III. Οι υπόλοιποι προμηθευτές θεωρούνται λιγότερο κρίσιμοι προμηθευτές, αυτοί που μια εταιρεία μπορεί συνήθως να επεκταθεί χωρίς σημαντική βραχυπρόθεσμη βλάβη. Στην καλύτερη περίπτωση, στο οποίο πρέπει να επιδιώξετε, όλοι πληρώνονται εγκαίρως. Ωστόσο, σε περιόδους δυσφορίας, ενδέχεται να αναγκαστείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν την περιοχή για να ελευθερώσετε κάποια χρήματα. Εάν χρειαστεί, ένας προμηθευτής όπως μια εταιρεία πρόσληψης στελεχών ή ένας προμηθευτής γραφείου μπορεί να επεκταθεί λίγο περισσότερο. Είναι επίσης σημαντικό να κατανοήσετε εάν υπάρχουν συμβατικές καθυστερημένες χρεώσεις, τις οποίες θα πρέπει να αποφύγετε. Προφανώς, κατανοήστε τις ανάγκες της κάθε επιχείρησης. θα πρέπει να τεντώσετε αυτούς τους προμηθευτές μόνο εάν είναι απαραίτητο.

Στο παρακάτω παράδειγμα, η προώθηση των επαγγελματικών αμοιβών και των προσλήψεων σε εβδομάδες όπου το αναμενόμενο υπόλοιπο μετρητών είναι λίγο υψηλότερο και όχι κάτω από το επίπεδο άνεσης των 100.000 $ είναι μια πιθανή λύση για να παραμείνει πάνω από 100.000 $ (ή σε οποιοδήποτε επίπεδο η επιχείρηση θεωρεί άνετη για τις εργασίες)

IV. Αφαιρέστε τις εκταμιεύσεις από ταμειακές εισπράξεις για καθαρές ταμειακές ροές. Προσθέστε ή αφαιρέστε το αρχικό εβδομαδιαίο υπόλοιπο για να λάβετε το τελικό εβδομαδιαίο υπόλοιπο (το οποίο θα είναι το εναρκτήριο υπόλοιπο της επόμενης εβδομάδας). Οι εβδομάδες που σημειώνονται με κόκκινο χρώμα έχουν αρνητική καθαρή ταμειακή ροή. Εάν υπάρχει έλλειμμα στο ισοζύγιο μετρητών στο τέλος της εβδομάδας, χρησιμοποιήστε την πιστωτική διευκόλυνση (εάν υπάρχει) ή μάθετε πώς να αυξήσετε τις εισπράξεις ή να μειώσετε τις εκταμιεύσεις. Εάν έχετε εντοπίσει ένα πρόβλημα, μιλήστε για αυτό με βασικούς διαχειριστές. Μπορείτε να προγραμματίσετε, μην περιμένετε για την κρίση!

Σκέψεις χωρισμού

Κλείνοντας, η εβδομαδιαία πρόβλεψη μετρητών μπορεί να βελτιώσει σημαντικά την πειθαρχία και τον λειτουργικό έλεγχο. Παρόλο που δεν θα λύσει όλα τα προβλήματα για μια επιχείρηση με βασικά προβλήματα, μπορεί να βελτιώσει τις επιχειρηματικές διαδικασίες και τη λειτουργικότητα. Η εβδομαδιαία πρόβλεψη οδηγεί σε πληροφορίες σχετικά με το πού μπορεί η επιχείρηση να εξοικονομήσει χρήματα, ενδεχομένως να αυξήσει τα έσοδα και να αυξήσει τις ταμειακές ροές. Ακόμα πιο σημαντικό, εάν γίνει σωστά με κριτική σκέψη και σωστή διορατικότητα, μπορεί να βοηθήσει τους διαχειριστές να ξεπεράσουν τυχόν πιθανά προβλήματα και να σχεδιάσουν κατάλληλα. Μετά από όλα, ο Ρίτσαρντ Μπράνσον το βάζει καλύτερα : «Ποτέ μην βγάζεις τα μάτια σου από τις ταμειακές ροές, γιατί είναι η ψυχή της επιχείρησης».

Κατανόηση των βασικών

Τι είναι μια εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών;

Οι εβδομαδιαίες προβλέψεις μετρητών χρησιμοποιούνται για την προβολή της ρευστότητας μιας εταιρείας μεσοπρόθεσμα, εκτιμώντας το χρονοδιάγραμμα και το ποσό των ταμειακών εισροών και εκροών. Η κατανομή της επιχείρησης εβδομαδιαίως καταγράφει τις κοκκώδεις κινήσεις που μπορεί να παραβλεφθούν εάν χρησιμοποιείτε ένα μήνα, τριμηνιαίο ή ετήσιο διάστημα.

Γιατί χρειάζομαι πρόβλεψη ταμειακών ροών;

Μια εβδομαδιαία πρόβλεψη ταμειακών ροών επιβάλλει πειθαρχία μέσω της νοοτροπίας «cash is king», ενισχύει την κατανόηση των πελατών και των προμηθευτών, βοηθά τις επιχειρήσεις να κατανοήσουν το κόστος ανάπτυξης, μειώνει το κόστος κεφαλαίου και αυξάνει την επικοινωνία με άλλα τμήματα.

Πώς κάνετε μια πρόβλεψη ταμειακών ροών;

Βήμα 1: Ρυθμίστε ένα υπολογιστικό φύλλο, συμπληρώνοντας 3-4 εβδομάδες πραγματικών δεδομένων και, στη συνέχεια, πραγματοποιήστε προβολή. Βήμα 2: Κατανοήστε πώς η επιχείρηση πραγματοποιεί πωλήσεις και συλλέγει μετρητά. Βήμα 3: Προγραμματίστε σταθερές πληρωμές, στρωματοποιώντας κρίσιμες από μη κρίσιμους προμηθευτές. Αφαιρέστε τις εκταμιεύσεις από ταμειακές εισπράξεις για καθαρές ταμειακές ροές.